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公司控股股东、实际控制人为王惠文、王彦庆、董化忠和王彦伟先生，合计持有公司38.63%的股份。四人均为中国国籍，无境外永久居住权。
惠达卫浴于2017年3月21日在上交所发布最新版招股书，2017年4月5日在上交所上市，主承销商为平安证券，股票代码603385，股票简称惠达卫浴，发行股票数量7，104万股，发行后总股本28，415.1111万股，募集资金总额94，270.08万元，募集资金净额82，542.29 万元。
惠达卫浴发行所募集的资金总额扣除发行费用后，投入以下用途：
1．年产 280 万件卫生陶瓷生产线，项目总投资额30，683.00万元；2．年产 300 万平方米全抛釉砖生产线，项目总投资额11，810.00万元；3．研发设计中心建设，项目总投资额5，000.29万元；4．营销网络扩建及品牌建设项目，项目总投资额10，049.00万元；5．信息化建设，项目总投资额5，000.00万元；6．偿还银行借款，项目总投资额20，000.00万元。
惠达卫浴募集资金投资项目
关联交易引问询
证监会发布的惠达卫浴首次公开发行股票申请文件反馈意见显示，公司招股书关联交易部分披露了发行人“经常性关联交易—采购商品及接受劳务”，请保荐机构和律师核查该部分“占同类交易比例”的“同类交易”具体含义，计算口径是否正确。发行人生产需要焦炉煤气和天然气全部来自于达丰焦化和冀东天然气，该两企业也是发行人参股公司，请保荐机构核查两企业控股方与发行人实际控制人、主要股东、董监高及家庭关系密切人员是否存在关联关系，并说明核查过程及依据。
报告期内，发行人发生多笔经常性关联交易，主要为采购商品及接受劳务。请在招股说明书分析并补充披露：（1）“占同类交易比例”的含义、计算方法，上述数据与“业务与技术”章节披露数据不一致的原因，是否存在披露错误；（2）发行人章程对关联交易决策程序的规定、已发生关联交易的决策过程是否与章程相符，定价是否遵循了市场原则，价格是否公允，关联股东或董事在审议相关交易时是否回避，以及独立董事和监事会成员是否发表不同意见；（3）补充向自然人赵立新采购的有关情况，包括但不限于：采购内容、金额、是否为现金采购，是否有相关的内控制度，是否有进一步的措施规范向关联自然人采购的行为；（4）按照原材料、能源两大类，分别披露前十名供应商的名称、采购内容、金额和占比情况。请保荐机构、会计师说明对上述事项的核查情况，交易价格是否公允，是否存在利益输送情况，并发表明确核查意见。
保荐工作报告认为黄各庄三村村委会与黄各庄镇政府不存在行政隶属关系，未将黄各庄三村村委会界定为发行人关联方。请保荐机构进一步说明黄各庄镇政府和三村村委会之间的行政安排，发行人向黄各庄三村村委会提供建筑服务的业务来源和资金来源，镇政府对村委会是否有重要影响，两者是否属于关联方。请在以上论证基础上，确定是否将以上交易作为关联交易披露。
证监会主板发审委审核结果公告要求惠达卫浴说明以下几点问题：
1、请发行人代表进一步说明：（1）发行人孙公司Ayers Bath与发行人第一大客户Foremost Worldwide Co．，Ltd．，Foremost Groups.Inc．（以下简称美商富凯）之间的重大诉讼以及相关派生诉讼的具体情况及其进展，是否已作出生效判决及其判决结果，对发行人产品在美国和加拿大等国家的独家经营权的影响；（2）未决诉讼计提预计负债等相关会计处理是否符合会计准则的有关规定，预计负债计提是否充分、合理；（3）发行人拒绝履行相关生效或将要作出的不利判决的后果，发行人能否承担可能做出的惩罚性赔偿并能实际履行与美商富凯之间的相关合作协议，未决诉讼对发行人在美洲的产品出口销售和持续经营是否构成实质性影响，相关信息和风险是否充分披露。请保荐代表人发表核查意见。 2/6 首页 上一页 1 2 3 4 5 6 下一页 尾页 |
